术语表

A
调整总收入(AGI)
所得税应纳税额计算中的临时计算. 它的计算方法是从总收入中减去某些允许的调整数.
管理员
遗嘱执行人:在没有遗嘱的情况下由法院指定处理遗产的人.
税后回报
投资收益:扣除税收影响后的投资收益.
进取成长基金
以大量资本收益为主要投资目标的共同基金. 共同基金的回报和本金价值随着市场条件的变化而波动. 股票在出售时，其价值可能高于或低于其原始成本. 寻求更高回报的投资也涉及更高程度的风险. 共同基金是根据招股说明书出售的. 投资前请仔细考虑投资目标、风险、收费和费用. 招股说明书, 其中包含投资公司的这些信息和其他信息, 可以从你的财务专业获得吗. 在决定是否投资之前，一定要仔细阅读招股说明书.
替代性最低税
不允许某些扣减、抵免和排除的所得税计算方法. 这是为了确保个人, 信托基金, 享受税收优惠的遗产也不能逃避所有的联邦所得税责任. 人们必须以两种方式计算他们的税收，并支付两者中较大的金额.
年金
以保险为基础的合同，定期提供未来付款以换取当前的保费. 年金合同通常是从银行购买的, 信用合作社, 经纪公司, 或者保险公司. 任何担保都取决于发行公司的偿付能力.
资产
有货币价值的东西.
资产配置
在投资组合中重新定位资产的过程，以使特定风险水平的潜在收益最大化. 这个过程通常在复杂的数学模型中使用资产类别的历史性能来完成. 资产 allocation does not guarantee against loss; it is a method used to help manage investment risk.
资产类别
具有相似特征的一类投资.
审计
由客观的专业人员对公司的会计和财务文件进行审查. 进行审计是为了确定记录的准确性, 一致性, 符合法律和会计原则.
B
平衡互惠基金
以股票和债券平衡为目标的共同基金. 平衡型基金的波动性往往小于纯股票型基金. 共同基金的回报和本金价值随着市场条件的变化而波动. 股票在出售时，其价值可能高于或低于其原始成本. 共同基金是根据招股说明书出售的. 投资前请仔细考虑投资目标、风险、收费和费用. 招股说明书, 其中包含投资公司的这些信息和其他信息, 可以从你的财务专业获得吗. 在决定是否投资之前，一定要仔细阅读招股说明书.
熊市
当股市整体出现下跌时，就被称为熊市.
受益人
人寿保险单上指定的人, 年金, 将, 信任, 或其他在业主死亡时获得经济利益的协议. 受益人可以是个人、公司、组织等等.
蓝筹股
长期盈利并持续支付股息的公司的普通股.
债券
债券是一种债务的证明，在这种债务中，发行人承诺向债券持有人支付一定数额的利息，并在到期时偿还本金. 债券通常以1000美元的倍数发行.
账面价值
公司资产的净值, 减去其负债和优先发行的清算价格. 净资产价值除以流通在外的普通股数量等于每股账面价值, 哪个可能高于或低于股票的市场价值.
牛市
当股市出现整体上涨时，就被称为牛市.
Buy-Sell协议
买卖协议是两方或多方之间的一项安排，规定一方在死者死亡时必须购买企业，另一方则必须出售企业, 残疾, 或者某位老板退休了.
C
资本收益或损失
资本资产的销售价格和购买价格之间的差额. 当差额为正数时，差额被称为资本收益. 当差额为负数时，这是资本损失.
现金替代
短期投资，如美国国债.S. 美国国债, 定期存单, 还有货币市场基金份额, 这可以很容易地转换成现金.
现金退让价值
当投保人终止保险时，他或她有权得到的金额. 投保人通常可以以保单的退保价值向保险公司借款. 未偿还的保单贷款将使保单的死亡抚恤金和现金价值减少任何未偿还贷款余额加利息的金额.
注册理财规划师® 医生
由美国注册财务规划师标准委员会授予的证书. (丹佛，CO)向完成财务规划和道德综合课程的个人开放. CFP®，注册理财规划师® 和联邦注册CFP(带有火焰标志)® 认证标志是否归注册理财规划师标准委员会所有. 这些分数授予成功完成CFP委员会初始认证和持续认证的个人.
注册会计师(CPA)
由州会计委员会授予通过统一注册会计师考试(由美国注册会计师协会管理)并满足该州认证的教育和专业经验要求的个人的专业执照.
慈善先导信托
为慈善组织的利益而设立的信托. 捐钱的授予人, 证券, 财产, 慈善剩余信托中的其他资产可以指定收入受益人, 即使是授予人本人, 从信托处获得指定金额的付款(至少每年一次). 你也可能有资格在剩余利息的估计现值上获得所得税扣除，这些利息最终将捐给慈善机构.
慈善剩余信托
为慈善组织的利益而设立的信托. 捐钱的授予人, 证券, 财产, 慈善剩余信托中的其他资产可以指定收入受益人, 即使是授予人本人, 从信托处获得指定金额的付款(至少每年一次). 你也可能有资格在剩余利息的估计现值上获得所得税扣除，这些利息最终将捐给慈善机构.
特许财务顾问(ChFC)
由美国学院(Bryn Mawr)授予的专业财务规划称号, PA)提供给完成财务规划综合课程的个人. 先决条件包括通过一系列笔试, 符合特定的经验要求，并保持道德标准. 课程内容包括财富积累, 风险管理, 所得税, 为退休需要作出规划, 投资, 遗产和继承计划.
特许人寿保险商(CLU)
由美国学院授予完成主要侧重于风险管理的综合课程的个人的专业称号. 先决条件包括通过一系列笔试, 符合指定的经验要求, 保持道德标准. 课程包括保险和财务规划, 所得税, 个人人寿保险, 人寿保险法, 遗产和继承计划, 为企业主和专业人士制定计划.
眼镜蛇
《10大信誉娱乐平台》是一项联邦法律，要求拥有20名以上员工的雇主为已终止或退休的员工提供机会，让他们继续享受18个月的医疗保险，费用由员工承担. 在雇员离婚或死亡的情况下，可将保险范围扩大到雇员的受抚养人36个月.
共保或共付
如果投保人的保险不提供100%的保险，他或她必须为医疗和/或牙科费用支付的金额.
大宗商品
谷物等商品的总称, 食品, 牲畜, 油, 以及在国家交易所交易的金属. 这些交易所既有“现货”交易(当前交割)，也有“期货”交易(未来几个月交割)。.
普通股
股份单位:公司的所有权单位. 普通股股东通过获得股息和股票价格的资本收益或损失来参与公司的利润或亏损.
夫妻共同财产
各州法律各不相同, 但一般来说，所有在婚姻期间获得的财产——不包括配偶一方根据遗嘱获得的财产, 继承, 或者礼物，被认为是共同财产, 每个合伙人都有权分得一半. 这包括累积的债务. 目前有九个州有共同财产法:亚利桑那州, 加州, 爱达荷州, 路易斯安那州, 内华达, 新墨西哥, 德州, 华盛顿, 和威斯康辛州. (阿拉斯加在1998年采用了共同财产制度，但这是可选的.)
复利
按本金和应计利息计算的利息. 复利可以按日、月、季度、半年或年连续计算.
消费物价指数
美国.S. 这是美国劳工部通货膨胀的主要指标. 消费者价格指数是根据美国城市地区大约400种零售商品的价格每月计算出来的.
D
扣除
可以从总收入中减去的数额, 从总地产, 或者来自礼物, 从而降低了评估税收的金额.
固定福利计划
一种合格的退休计划，根据该计划，退休雇员将获得有保证的退休基金, 通常分期付款. 雇主每年可向该计划缴纳为该福利提供资金所需的数额. 每年的捐款被限制在一个特定的数额，与通货膨胀挂钩.
固定供款计划
一种退休计划，根据该计划，雇主或雇员每年的供款通常以雇员报酬或公司利润的固定百分比表示. The amount of retirement benefits is not guaranteed; rather, 这取决于雇员帐户的投资业绩.
多样化
投资不同的公司、行业或资产类别，试图限制整体风险. 当然, diversification does not guarantee against loss; it is a method used to help manage investment risk. 多元化也可能意味着一个大公司参与广泛的商业活动.
股息
股息:公司按比例将收益以现金形式分配给其股东. 以优先股形式, 股息 are usually fixed; with common shares, 股息可能会随着公司的命运而变化.
平均成本
一种投资制度，投资者在一定的时间间隔内购买固定金额的证券. 因此，投资者在股价低时买进更多股票，在股价上涨时买进更少股票, 每股平均成本低于每股平均价格. 美元成本平均法并不能确保盈利或防止亏损. 这种计划包括不顾价格波动而持续投资证券. 你应该考虑你的经济能力继续购买在低和高的价格水平. 然而, 这可能是投资者积累股票以帮助实现长期目标的有效方式.
持久财务委托书(DPOA)
持久财务律师(DPOA)允许你授权某人代表你处理财务和法律事务. 你的代理人可以支付日常费用, 看好你的投资, 报税, 除其他任务外. DPOA可以立即生效，也可以在触发事件发生时生效, 例如医生证明你在身体或精神上丧失了行为能力.
医疗保健持久委托书
医疗保健持久委托书(HPOA), 也被称为医疗保健代理, 如果你不能自己做医疗决定，你可以指定一名代表为你做医疗决定. 你可以委任任何人为你的代理人，只要该人已达到法定年龄(通常为18岁或以上)。, 你们可以决定你们的代表拥有多少权力. HPOA应符合HIPAA，以便您的代表可以访问您的私人医疗信息.
E
有效边界
对一组给定资产的风险和收益进行分析的一种统计结果，它表明可能发生风险的资产余额, 在某些假设下, 在给定的风险水平下获得最佳回报.
雇主赞助退休计划
由雇主赞助的税收优惠退休计划. 最常见的雇主赞助退休计划是401(k)计划, 403 (b)的计划, 简化员工养老金计划, 以及利润分成计划.
登记代理人(EA)
注册代理人是指已经通过适当考试的人，以便在国税局代表纳税人. 注册代理, 比如律师和注册会计师, 他们可以代表哪些纳税人是否不受限制, 他们能处理什么样的税务问题, 以及他们可以在哪些国税局办公室为客户代理.
股本
The value of a person's ownership in real 财产 or 证券; the market value of a 财产 or business, 少了所有对它的索赔和留置权.
写
《10大信誉娱乐平台》是一项涵盖雇员退休计划各个方面的联邦法律. 如果雇主提供保险, 它们必须有充足的资金，并提供授予权, 幸存者的权利, 和披露.
ESOP(员工持股计划)
一种固定缴款退休计划，其中公司的缴款必须主要投资于符合条件的雇主证券.
遗产保护
协调各项活动，以便在个人死亡时有秩序地、具有成本效益地分配其资产. 遗产保护通常包括使用遗嘱和信托.
遗产税
被继承人死亡时, 联邦政府和州政府对留给他人的遗产价值征税(有限制).
高管奖金计划
雇主支付的福利归高管所有. 奖金可以以现金形式发放, 汽车, 人寿保险, 或者其他对高管有价值的项目.
遗嘱执行人
遗嘱认证法庭指定的人或遗嘱指定的人，以执行被继承人的指示和要求.
F
联邦所得税等级
按一定税率征税的应纳税收入范围. 税率为10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35%, 37%.
固定收益
投资收益, 比如cd, 社会保障福利, 养老金, 一些养老金, 或者大多数化学键, 每个月都一样.
401 (k)计划
公司为退休而设立的固定缴款计划. 员工可以将他们工资的一部分分配到这个计划中, 出于纳税目的(有限制)，他们的捐款被排除在收入之外。. 贡献和收益将复利递延纳税. 从401(k)计划中提款被当作普通收入征税, 如果在59岁半之前提取，可能需要额外缴纳10%的罚款税.
403 (b)的计划
由非营利组织或学校为退休人员设立的固定缴款计划. 员工可以将他们工资的一部分分配到这个计划中, 出于纳税目的(有限制)，他们的捐款被排除在收入之外。. 贡献和收益将复利递延纳税. 从403(b)计划中提款按普通收入征税, 如果在59岁半之前提取，可能需要额外缴纳10%的罚款税.
基本面分析
一种研究股票市场中具体因素的方法，如市盈率, 收益率, 或股本回报率-是用来确定什么股票可能有利于投资.
G
礼物税
赠与税对作为赠与的财产转让征收的联邦税. 这笔税由捐赠者支付. 到2022年，捐赠者每年向每位受赠人提供的前1.6万美元不征税. 大多数州还征收赠与税. 赠与税的免税额是与通货膨胀挂钩的.
H
全息将
一份完全由遗嘱人手写的遗嘱. 在没有证人的情况下，全息遗嘱仅在某些州有效并可强制执行.
I
个人退休帐户(IRA)
在计算联邦和州所得税时，如果纳税人符合一定的要求，对传统IRA的贡献可以从劳动收入中扣除. 收益累加纳税递延直至提取, 然后整个提款都按普通收入征税. 没有资格作出可扣除供款的个人可作出不可扣除供款, 这些收益将被递延纳税.
通货膨胀
随着时间的推移，产品和服务价格的上涨. 政府衡量通货膨胀的主要指标是消费者价格指数.
没有遗嘱的
死后没有留下有效遗嘱的人. 然后，州法律决定由谁继承财产或担任未成年子女的监护人.
投资领域
具有相似特征的一大类资产. 这五种投资类别包括现金替代品, 固定的本金, 股本, 债务, 和有形资产.
不可撤销的信任
委托人自设立信托后不得变更或者终止的信托.
J
联名及遗属年金
大多数养老金计划必须提供这种形式的养老金计划支付，在退休人员去世后，在退休人员及其配偶的一生中支付. 退休人员及其配偶必须明确选择不接受此付款表格.
联合租赁
由两个或两个以上的人共同拥有财产，其中幸存者自动承担被继承人的利益.
共有财产
由二人或二人以上联权共有的物业, 共有财产, or, 在一些州, 夫妻共同财产.
L
责任
对个人或公司资产的任何索赔:应付账款, 工资, 及应付薪金, 宣布应付股息, 应计税款, 还有固定或长期债务，如抵押贷款, 信用债券, 还有银行贷款.
有限合伙
有限合伙企业汇集投资者的资金，开发或购买可产生收入的房产. 合伙企业随后从这些财产中获得收入时, 它将收入作为股息支付给投资者. 有限合伙企业面临特殊风险，如流动性不足和基础投资所固有的风险. 不能保证既定的投资目标能够实现. 在赎回时，投资者可能会得到少于原始投资的回报. 个人必须符合特定的适宜性标准. 这些标准, 还有关于合伙关系的风险和其他信息, 是否在招股说明书中列出, 从你的财务专业人士那里可以得到哪些. 投资前请仔细考虑投资目标、风险、收费和费用. 在决定是否投资之前，一定要仔细阅读招股说明书.
流动性
一项资产或证券能多快、多容易地转换成现金.
生活的信任
一个人在他或她的一生中创建的信托.
生活将会
生前预嘱, 那是另一种类型的预先医疗指示, 可以用来概括你想用哪些医疗程序来延长你的生命, 通常是在绝症的情况下. 一般来说，直到你丧失行动能力时，它才会生效. 即使你所在的州不允许立生前预嘱, 你可能仍然想要一个来记录你的愿望.
一次性分配
支付雇主赞助的退休计划的全部价值, 养老金计划, 年金, 或与账户所有者或受益人类似的账户. 一次性分配可以转到另一个递延纳税账户.
M
边际税率
每增加一美元的收入所应缴纳的税款. 随着收入的增加，税率也随之提高.
婚姻扣除
遗产税税法的一项规定，允许已故配偶的所有资产免税地转移给未亡配偶. 这项规定也被称为“无限婚姻扣除”.“婚姻抵扣不适用于非公民的情况.
市值
市值, 或者说市值, 公开交易公司的流通股总值是多少. 它的计算方法是将公司的流通股数量乘以当前的每股市场价格.
货币市场基金
一种共同基金，专门投资于短期证券，并试图保持固定的资产净值为1美元. 货币市场基金既不受联邦存款保险公司(FDIC)或任何政府机构的保险，也不受其担保. 尽管货币市场基金试图将你的投资价值保持在每股1美元, 投资货币市场基金是有可能赔钱的.
市政债券
市政当局发行的债务证券. 市政债券的收入通常免除联邦所得税. 它还可以在发行市政债券的州免交州所得税. 一些市政债券利息可能受制于联邦替代最低税. 如果你卖出市政债券获利，你可能会支付资本利得税. 债券的本金随市场情况而波动. 到期前出售的债券价值可能高于或低于其原始成本.
市政债券基金
专门投资市政债券的共同基金. 债券基金也受到同样的通胀影响, 利率, 以及与基础债券相关的信用风险. 随着利率上升, 债券价格通常会下跌, 哪些因素会对债券基金的表现产生不利影响. 债券基金的本金价值随着市场情况的变化而波动. 股票在出售或赎回时，其价值可能高于或低于其原始成本. 共同基金是根据招股说明书出售的. 投资前请仔细考虑投资目标、风险、收费和费用. 招股说明书, 其中包含投资公司的这些信息和其他信息, 可以从你的财务专业获得吗. 在决定是否投资之前，一定要仔细阅读招股说明书.
共同基金
股票收藏, 债券, (二)投资公司从一群投资者处募集资金购买并管理的其他证券. 共同基金的回报和本金价值随着市场条件的变化而波动. 股票在出售或赎回时，其价值可能高于或低于其原始成本. 共同基金是根据招股说明书出售的. 投资前请仔细考虑投资目标、风险、收费和费用. 招股说明书, 其中包含投资公司的这些信息和其他信息, 可以从你的财务专业获得吗. 在决定是否投资之前，一定要仔细阅读招股说明书.
N
资产净值
共同基金当前所持股份的每股价值. 资产净值的计算方法是基金资产的净市值除以流通股数量.
P
汇集收益基金
由慈善组织创建的一种信托，它将几个捐赠者的捐款结合起来，并根据信托的收益将收入分配给这些捐赠者. 信托由慈善组织管理, 而且为了所得税的目的，部分捐款是可以扣除的.
投资组合
个人或共同基金持有的全部投资.
优先股
享有公司收益的一类股票, 在支付普通股之前, 如果公司清算，这些股票通常会优先于普通股. 一般来说，优先股以固定的比率支付股息.
婚前协议
离婚协议:婚前安排的法律协议，规定谁拥有婚前和婚姻期间获得的财产，以及离婚时财产如何分配. 写福利不受婚前协议的影响.
市盈率(P/E Ratio)
股票的市场价格除以该公司每年的每股收益. 因为对投资者来说，市盈率是一个被广泛认可的衡量标准, 它经常与股票报价一起出现.
主要
在证券中，本金是投资的金额，不包括收益. 在债券等债务工具中，它是票面金额.
遗嘱认证
清算:由法院监督的处理和分配被继承人财产的过程.
利润分享计划
雇员分享雇主利润的协议. 公司每年向员工的账户上缴纳一笔款项. 这些资金通常是在员工退休或离开公司之前累积的递延税项.
招股说明书
投资公司向潜在投资者提供的文件. 招股说明书提供了投资者在投资特定共同基金之前做出明智决定所需的信息, 变额年金, 或者可变万能人寿保险. 招股说明书包括最低投资金额的信息, 投资公司的目标, 过去的表现, 风险水平, 销售费用, 管理费用, 以及投资公司的其他费用信息, 以及对投资公司为投资者提供的服务的说明.
Q
合格家庭关系令(QDRO)
在离婚时, 该命令将由州家庭关系法院发布，并要求雇员的写退休计划累算权益在雇员和配偶之间分配.
合资格退休计划
养老金, 利润分享, 或者是雇主为雇员的利益而设立的符合条件的储蓄计划. 这些计划必须符合美国国税局的规定. 供款累计递延纳税直至提取，并可作为当期业务费用向雇主扣除.
R
可撤销的信任
一种信托，其创建者保留修改或终止该信托的权利.
风险
投资者失去全部或部分投资的可能性.
规避风险的
是指假设理性投资者在能够保持相同收益的情况下，会选择风险最小的证券. 随着风险水平的上升，预期的投资回报也必须上升.
展期
一种个人可以将资产从一个退休计划转移到另一个退休计划的方法，而无需承认税收收入. 滚转的需求取决于生成分发的程序的类型以及接收分发的程序的类型.
罗斯IRA
在满足一定条件时允许免税提款的不可扣除个人退休账户. 适用收入和供款限额.
S
安全
投资证明, 直接拥有(如股票), 债权(与债券一样), 或间接所有权(如期权).
自雇退休计划
在过去，术语“基奥计划”和“H.R. “10个计划”被用来区分由个体经营者建立的退休计划与由公司或其他实体建立的计划. 然而, 自雇退休计划现在通常是根据所使用的特定类型的计划来命名的, 例如SEP IRA, 简单的401 (k), 或者个体户401(k). 供款金额每年与通货膨胀挂钩.
简易雇员退休金计划
雇主向雇员个人退休账户(IRA)缴费的一种计划. 捐款可以达到一定的限额，并立即生效.
单身生活年金
以保险为基础的合同，定期提供未来付款以换取当前的保费. 通常用作退休收入的补充，并在一个人的一生中支付, 通常是退休人员, 没有权利支付给任何幸存者.
Split-Dollar计划
一种双方(通常是公司和雇员)分担人寿保险费用并平分收益的安排.
配偶爱尔兰共和军
这是一种为一方没有劳动收入的夫妻设计的个人退休账户. 每年可以向个人退休账户和配偶个人退休账户缴纳的最高总和为13美元,2023纳税年度的收入为1万美元或劳动收入的100%(以较少者为准). 总金额可按夫妇双方的意愿在两个个人退休帐户之间分配, 但任何一项个人退休帐户的供款不得超过每年的最高供款限额($6,2023年500).
T
税收抵免
税收抵免, 这是最吸引人的减税方式, 直接减去, 一美元一美元, 从你的所得税账单上.
税收递延
感兴趣, 股息, 或者在某些账户或计划中免税增长的资本收益，直到它们被提取出来.
免税债券
在某些条件下, 国家发行债券的利息, 城市, 而某些其他政府机构则免征联邦所得税. 在许多州, 免税债券的利息也将免除州和地方所得税. 如果你卖出免税债券获利，你可能会支付资本利得税. 一些免税债券利息可能受制于联邦替代最低税. 债券的本金随市场情况而波动. 到期前出售的债券价值可能高于或低于其原始成本.
应纳税所得额
用于计算纳税义务的收入数额. 它是通过减去调整来确定的, 分项扣除或标准扣除, 以及个人免征总收入.
技术分析
一种将股票过去的表现反映在图表上的股票投资方法. 研究这些图表是为了找到熟悉的模式，以作为股票未来表现的指标.
共有权
共同拥有的一种形式. 共同所有人的死亡, 他或她的利益转移到指定的受益人，而不是幸存的所有者.
定期人寿保险
定期人寿保险在被保险人死亡时提供死亡抚恤金. 定期保险不会累积现金价值，在一定年限或特定年龄后终止.
遗嘱信托
由遗嘱建立的信托，在人死后生效.
立遗嘱者
立下遗嘱的人:立了遗嘱或死时留下遗嘱的人.
总回报
投资总额:某项投资的所有收益的总和, 包括股息, 感兴趣, 任何资本收益.
信任
由个人创建的法人实体，其中一个人或机构拥有为他人利益管理财产或资产的权利. 信托的类型包括: 遗嘱信托-由遗嘱建立的信托，在死亡时生效; 生前信托-一个人在他或她的一生中创建的信托; 可撤销信托-一种信托，其中创建者保留修改或终止信托的权利; 不可撤销的信托-信托不得修改或终止后，其创建的委托人
受托人
受托人:被指定为受益人管理信托的个人或机构.
受托人-to-受托人转移
一种将退休计划资产从一个雇主的计划转移到另一个雇主计划或个人退休账户的方法. 这种方法的一个好处是，第一个计划的受托人不会扣缴联邦所得税.
U
万能人寿保险
一种人寿保险，它将死亡抚恤金与储蓄部分结合起来，储蓄部分积累了按当前利率递延的税款, 如有更改, 但有最低保证. 在万能人寿保险政策下, 投保人可以增加或减少他或她的保险范围, 与局限性, 不用购买新的保险. 万能人寿也被称为“灵活保费”人寿保险. 通过借款或部分退保获得现金价值会降低保单的现金价值和死亡抚恤金, 增加政策失效的几率, 如果保单在被保险人死亡前终止，可能会导致纳税责任. 保单贷款或提款会减少保单的现金价值和死亡抚恤金. 如果实际股息或投资回报减少，可能需要额外的自付款项, 如果您撤回策略值, 如果你贷款的话, 或者电流增加. 在退保或提款时，可能会收取退保费用，如果您提款超过您在保单上的承保基准，则应课税. 任何担保都取决于发行公司的偿付能力. 人寿保险的成本和可获得性取决于年龄等因素, 健康, 以及购买保险的种类和金额.
V
可变万能人寿保险
一种人寿保险，它结合了死亡抚恤金和积累递延税款的投资部分. 该帐户的价值可以分配到各种投资子帐户. The investment return and principal value of the variable subaccounts 将 fluctuate; thus, 保单的账户价值, 可能还有死亡抚恤金, 将由所选子账户的表现决定，并不能保证. 提款可能会被收取交退费，如果帐户所有者提款超过其在保单中的基准，则应纳税. 保单贷款或提款会降低保单的现金价值和死亡赔偿金，并可能需要支付额外的保费以保持保单有效. 可能还会有与VUL政策相关的额外费用和收费. 任何担保都取决于发行公司的偿付能力. 可变万能人寿由招股说明书出售. 请考虑投资目标, 风险, 指控, 费用, 在投资前要仔细考虑你的死亡抚恤金保险. 的招股说明书, 其中包含关于可变万能人寿保单和基本投资选择的这些和其他信息, 可以从你的财务专业获得吗. 在决定是否投资之前，一定要仔细阅读招股说明书.
波动
一种证券或市场在一段时间内的价格波动范围.
W
福利福利计划
提供医疗等福利的雇员福利计划, 病, 事故, 残疾, 死亡, 或者失业救济.
终身保险
一种人寿保险，提供死亡赔偿金，同时还可累积按固定利率递延的现金增值税. 终身寿险保单通常有固定的年保费，在保单存续期内不上涨. 终身保险也被称为“普通”或“直接”人寿保险. 通过借款或部分退保获得现金价值会降低保单的现金价值和死亡抚恤金, 增加政策失效的几率, 如果保单在被保险人死亡前终止，可能会导致纳税责任. 保单贷款或提款会减少保单的现金价值和死亡抚恤金. 如果实际股息或投资回报减少，可能需要额外的自付款项, 如果您撤回策略值, 如果你贷款的话, 或者电流增加. 在退保或提款时，可能会收取退保费用，如果您提款超过您在保单上的承保基准，则应课税. 任何担保都取决于发行公司的偿付能力. 人寿保险的成本和可获得性取决于年龄等因素, 健康, 以及购买保险的种类和金额.
将
遗嘱:声明某人对财产处置的意愿的法律文件, 对他或她孩子的监护, 以及他或她死后的遗产管理.
Y
收益率
一般来说，收益率是指投资提供的当期收益. 对股市, 收益率的计算方法是将年度股息总额除以当前价格. 对于债券，收益率是用年利率除以当前价格计算的. 收益与回报不同，后者包括价格升值或贬值.
Z
零息债券
这种债券不定期支付利息，而是以低于面值的大幅折扣出售. 因为这些债券直到到期才付息, 它们的价格往往比定期付息的债券更不稳定. 利息收入每年都要缴纳普通所得税, 即使投资者没有收到任何收益支付. 到期前出售的债券价值可能高于或低于其原始成本.